Ahorrador de kiwis

KiwiSaver es un plan de ahorro de Nueva Zelanda que funciona desde el 2 de julio de 2007. Los participantes normalmente pueden acceder a sus fondos de KiwiSaver solo después de los 65 años, pero pueden retirarlos antes en ciertas circunstancias limitadas, por ejemplo, si atraviesan dificultades financieras significativas o para utilizar un depósito para una primera vivienda.

KiwiSaver, una iniciativa política del quinto gobierno laborista de Nueva Zelanda (en el poder entre 1999 y 2008), está regida por varias leyes del Parlamento, incluida la Ley KiwiSaver de 2006 (aprobada en septiembre de 2006).

Al 31 de marzo de 2023, la Autoridad de Mercados Financieros (Nueva Zelanda) informa que los proveedores de KiwiSaver administran 93 700 millones de dólares en activos. ^[1]

Cualquier persona que tenga derecho a vivir en Nueva Zelanda por tiempo indefinido y que normalmente viva en Nueva Zelanda tiene derecho a unirse a KiwiSaver. Los menores de 18 años necesitan el consentimiento de sus padres para unirse.

Los empleados que participan pueden optar por contribuir con el 3%, ^[2] 4%, 6%, 8% o 10% de su salario bruto, y pueden cambiar las tasas tres meses después de establecer una tasa (a menos que los empleadores acuerden un plazo más corto). Estas contribuciones se deducen del salario de un empleado y el empleador las envía a Inland Revenue junto con sus declaraciones de impuestos PAYE. Los autónomos y los desempleados pueden elegir cuánto quieren contribuir; si bien la mayoría de los planes KiwiSaver tienen montos mínimos de contribución para las personas en esta categoría, varios planes permiten cualquier nivel de contribuciones. ^{[3] [4]} Todos los participantes elegibles de entre 18 y 64 años que comienzan un nuevo trabajo, con algunas excepciones, se inscriben automáticamente en KiwiSaver. Los nuevos empleados pueden optar por no participar desde el día 14 hasta el día 56 de su empleo. ^[5]

Los participantes eligen colocar sus ahorros en uno de varios "planes de ahorro aprobados". Solo pueden pertenecer a un plan a la vez, pero pueden cambiar de plan en cualquier momento. Si no eligen un plan y el participante tiene 18 años o más, se le asignará al plan predeterminado del empleador o a un plan predeterminado seleccionado por el gobierno. Cada plan ofrece varios fondos administrados en los que invertir los ahorros de los participantes, con distintos grados de riesgo y rentabilidad esperados.

Los empleadores deben contribuir al menos con el 3 % del salario bruto de un empleado a la cuenta KiwiSaver del empleado. La contribución del empleador se grava con la tasa impositiva marginal del empleado, por lo que el monto real que el empleado recibe en su cuenta oscila entre el 1,83 % y el 2,685 %.

Desde el inicio del programa hasta mayo de 2015, quienes se unieron a KiwiSaver recibieron un "impulso inicial" libre de impuestos de $1,000 en su cuenta KiwiSaver de parte del gobierno. El Quinto Gobierno Nacional lo eliminó a partir del 21 de mayo de 2015 como parte de su presupuesto de 2015. [ ^6] Las personas de 18 años o más también reciben del gobierno un "crédito fiscal para miembros" (MTC) de 50 centavos por cada dólar aportado (o parte del mismo) por los primeros $1,042.86 aportados por año (del 1 de julio al 30 de junio). El MTC no es un verdadero crédito fiscal ; es una contribución monetaria pagada por el gobierno a través de Inland Revenue, principalmente para compensar el impuesto pagado sobre los intereses devengados. Quienes retiren fondos de KiwiSaver para comprar una primera vivienda también podrán obtener un subsidio de depósito de hasta $5,000 (viviendas existentes) o $10,000 (nuevas construcciones) de Housing New Zealand , siempre que cumplan con los requisitos de ingresos, depósito y precio de vivienda requeridos.

Un participante puede acceder a todas sus contribuciones a KiwiSaver una vez que alcanza la edad para recibir la pensión de jubilación de Nueva Zelanda (actualmente 65 años), siempre que haya sido miembro de KiwiSaver durante cinco años. De lo contrario, solo se puede acceder a las contribuciones de KiwiSaver (con restricciones) en las siguientes circunstancias:

• un retiro único después de tres años para ayudar a comprar una primera vivienda.
• enfermedad grave o muerte
• dificultades financieras significativas
• emigración permanente de Nueva Zelanda a un país distinto de Australia.

Algunos fondos de proveedores ofrecen un plan de desvío de hipotecas en el que algunas de las contribuciones de los empleados se pueden utilizar para realizar pagos de hipotecas en lugar de destinarlas a Kiwisaver después de que una persona haya estado inscrita durante 12 meses. Esto solo se permite para los pagos de la vivienda principal y no para otras propiedades, como inversiones o casas de vacaciones. Las contribuciones del empleador no se podrán utilizar para la hipoteca.

Esta opción fue abolida por el Gobierno nacional que llegó al poder en 2008, aunque los empleados que utilizaron esta opción antes de junio de 2009 pueden seguir utilizándola siempre que su proveedor la ofrezca.

Las personas que participan en el plan pueden tomar una suspensión de ahorros (anteriormente conocida como vacaciones de contribuciones) después de 12 meses por cualquier período de 3 meses a 5 años sin ningún límite en la suspensión de ahorros futuros.

Las personas menores de 18 años pueden afiliarse a KiwiSaver si el proveedor permite su inscripción. Si no trabaja, el niño debe aceptar un nivel de contribuciones con el proveedor. Tan pronto como el niño trabaja, debe contribuir y nunca puede renunciar a hacerlo. ^[7] Los niños tienen derecho a los créditos fiscales. ^[8]

En agosto de 2021, había 252.000 miembros de KiwiSaver menores de dieciocho años. ^[9]

Cada plan ofrece varios fondos administrados para invertir los ahorros de KiwiSaver de los participantes, y los miembros pueden invertir partes de sus ahorros en diferentes fondos. Cada fondo administrado tiene diferentes riesgos , retornos, composición de inversión y tarifas.

Tanto el Departamento de Hacienda como la Comisión de Educación Financiera e Ingresos de Jubilación dividen los fondos en cinco categorías amplias, según su composición de inversión: ^{[10] [11]}

• Los fondos de efectivo o fondos defensivos invierten menos del 10% de los ahorros en activos de crecimiento, como acciones y propiedades , y más del 90% de los ahorros en activos de renta, como depósitos bancarios y bonos . Estos fondos son de bajo riesgo pero ofrecen bajos rendimientos.
• Los fondos conservadores invierten entre el 10% y el 35% de los ahorros en activos de crecimiento y entre el 65% y el 90% en activos de renta. Estos fondos tienen un riesgo medio-bajo pero ofrecen una rentabilidad media-baja. Si un miembro no elige un fondo, o está en un plan predeterminado, sus ahorros se colocan automáticamente en un fondo conservador.
• Los fondos mixtos invierten entre el 35% y el 63% de los ahorros en activos de crecimiento y entre el 37% y el 65% en activos de renta. Estos fondos ofrecen rentabilidades medias con riesgo medio.
• Los fondos de crecimiento invierten entre el 63% y el 90% de los ahorros en activos de crecimiento y entre el 10% y el 37% en activos de renta. Estos fondos ofrecen rentabilidades medias-altas pero con riesgo medio-alto.
• Los fondos agresivos invierten más del 90% de sus ahorros en activos de crecimiento y menos del 10% en activos de renta. Estos fondos ofrecen altos rendimientos pero con un alto riesgo.

Algunos proveedores ofrecen una opción de fondos "de por vida", en la que los ahorros del miembro se trasladan a fondos más defensivos a medida que el miembro envejece. Un ejemplo puede ser que los miembros menores de 35 años estén en un fondo agresivo, aquellos de entre 35 y 49 años en un fondo de crecimiento, aquellos de entre 50 y 59 años en un fondo equilibrado, aquellos de entre 60 y 64 años en un fondo conservador y aquellos de 65 años o más en un fondo defensivo.

Se ha expresado la preocupación de que a los miembros no les resulta fácil elegir inversiones éticas debido a la falta de información sobre la composición de los fondos. ^[12] En particular, se ha señalado que las inversiones que incluyen ganancias provenientes de la producción de municiones en racimo , minas terrestres y armas nucleares son ilegales en Nueva Zelanda. ^{[13] [14]}

Sin embargo, en la actualidad existen al menos cinco fondos destinados específicamente a estas preocupaciones, ^[15] que se describen a sí mismos como "socialmente responsables", ^[16] "el programa ético KiwiSaver para cristianos", ^[17] o que excluyen expresamente a "las empresas involucradas en bombas de racimo, minas terrestres, tabaco, juegos de azar y pornografía". ^[18]

Como el objetivo principal del fondo KiwiSaver es el ahorro para la jubilación, se puede retirar dinero del fondo a la edad en la que la persona es elegible para la jubilación del gobierno , actualmente 65 años, siempre que haya sido miembro de KiwiSaver durante cinco años.

Sin embargo, se puede retirar dinero antes de la jubilación en una serie de circunstancias que se describen en el Anexo 1 (reglas del plan KiwiSaver) de la Ley KiwiSaver de 2006.

• Después de tres años, las contribuciones se pueden retirar para comprar la primera vivienda. Esto excluye el estímulo inicial del gobierno de $1000 y, hasta el 1 de abril de 2015, los créditos fiscales.
• En caso de dificultades económicas importantes. Se excluyen los 1000 dólares de ayuda inicial y los créditos fiscales del gobierno.
• En caso de enfermedad grave. ^[19]
• Si una persona emigra permanentemente de Nueva Zelanda a un país distinto de Australia, se excluye el crédito fiscal del gobierno.
• Divorcio o fin de una relación de hecho de más de 3 años (menos si hay hijos). Los ahorros de KiwiSaver obtenidos durante el matrimonio, la unión civil o la relación de hecho se consideran bienes de la relación según la Ley de Bienes (Relaciones) de 1976 y una ex pareja puede reclamarlos como cualquier otro bien de la relación. Los ahorros de KiwiSaver obtenidos antes de la relación se consideran bienes separados y una ex pareja no puede reclamarlos.
• Muerte. Los ahorros de KiwiSaver se incorporan al patrimonio de la persona fallecida.

Si un neozelandés emigra permanentemente a Australia, puede optar por mantener sus ahorros de KiwiSaver en Nueva Zelanda o transferirlos a un fondo de jubilación australiano que cumpla con las normas . Del mismo modo, si un australiano emigra permanentemente a Nueva Zelanda, puede optar por mantener los ahorros de jubilación australianos en Australia o transferirlos a un fondo KiwiSaver que cumpla con las normas. Independientemente de dónde se guarde el dinero, los ahorros de jubilación australianos se pueden retirar una vez que la persona cumple 60 años y se jubila del trabajo, o cumple 65 años independientemente de su situación laboral. Los ahorros australianos no se pueden retirar para ayudar a comprar una primera vivienda.

Los contribuyentes de KiwiSaver que cumplan con ciertos criterios pueden solicitar una subvención en efectivo para comprar su primera casa o un terreno. Esta subvención está destinada a personas que ganan menos de $85,000 por año o a dos o más personas que ganan $130,000 por año en total. Esta subvención se suma a la opción de retiro de ahorros. ^[20]

El programa KiwiSaver fue una de las promesas que la primera ministra Helen Clark hizo en su controvertida carta de compromiso de 2005 como parte de las promesas del Partido Laborista para esa elección. En 2008, John Key , entonces líder de la oposición, declaró que un gobierno dirigido por el Partido Nacional significaría que "no habrá cambios radicales... habrá algunos cambios modestos en KiwiSaver". ^[21] Por lo tanto, KiwiSaver tiene un amplio apoyo político.

Además, se ha eliminado el subsidio de cuota para aquellas personas que se conviertan en miembros después del 1 de abril de 2009, y para aquellas personas que se unieron antes del 1 de abril de 2009 solo se pagará un subsidio de cuota de 1 o 2 años (dependiendo de la fecha en que el miembro se unió).

El 16 de julio de 2009, los gobiernos de Nueva Zelanda y Australia anunciaron planes ^[22] para permitir que los fondos de KiwiSaver y de los planes de jubilación australianos se transfirieran entre ambos planes. Esto permitiría a los neozelandeses que han trabajado en Australia repatriar su dinero de jubilación a Nueva Zelanda, y lo mismo para los australianos que han trabajado en Nueva Zelanda repatriar su dinero de KiwiSaver a Australia. La portabilidad trans-Tasmania de los ahorros de jubilación entró en vigor el 1 de julio de 2013; a partir de esa fecha, los neozelandeses ya no podían retirar sus fondos de KiwiSaver en efectivo sobre la base de la emigración permanente a Australia.

En 2013, el Partido Laborista dijo que le gustaría que el plan KiwiSaver fuera universal, ante el creciente coste de las pensiones de jubilación, ^[23] mientras que las organizaciones financieras pidieron aumentar las contribuciones mínimas al 7 por ciento. ^[24]

Como parte del presupuesto de Nueva Zelanda de 2015 , el gobierno nacional derogó el pago inicial de 1.000 dólares. ^[6] Tras la presentación del presupuesto, el ministro de Finanzas Bill English indicó que el gobierno estaba considerando la "inscripción automática masiva" de todos los trabajadores menores de 65 años. ^[25]

KiwiSaver ha sido criticado por ser parte de una estrategia para reducir la provisión de Superannuation Universal de Nueva Zelanda y expandir la dependencia de los neozelandeses de las instituciones financieras privadas para financiar los ingresos de jubilación, ^[26] y puede verse como parte de la estrategia global más amplia de privatización de pensiones promovida originalmente por el Banco Mundial y otros. ^[27] Winston Peters ha criticado a KiwiSaver como una "estafa de mil millones de dólares" de la industria financiera y propuso como alternativa que los fondos privados de KiwiSaver se invirtieran en un "KiwiFund" administrado por el gobierno que invertiría principalmente en activos e infraestructura de Nueva Zelanda. ^[28] KiwiSaver también ha sido criticado por los cambios frecuentes por parte de los sucesivos gobiernos, incluida la eliminación de una serie de incentivos originalmente diseñados para alentar la inscripción en KiwiSaver. ^[29] KiwiSaver ha sido etiquetado como un "primo pobre" según los estándares internacionales, incluidos los esquemas respaldados por el gobierno comparables en el Reino Unido, los EE. UU., Australia y Singapur. En la mayoría de los casos, las ventajas fiscales en otros países son sustanciales y las opciones de retiro anticipado son posibles en la mayoría de los casos. ^[30]

Russel Norman, del Partido Verde, propuso anteriormente dirigir los fondos de KiwiSaver al Fondo de Superannuation de Nueva Zelanda (también conocido como el "Fondo Cullen") para reducir las altas comisiones que se pagan al sector financiero. ^{[31] [32]}

El 30 de agosto de 2007 se anunció que casi 130.000 neozelandeses se habían inscrito en el plan. ^{[33] [34]}

En octubre de 2007, después de tres meses de funcionamiento, se habían inscrito 200.000 personas, lo que llevó al Ministro de Hacienda, Peter Dunne, a decir que

Si la adopción continúa a este ritmo, podría ser más fácil hacer que el plan sea obligatorio, eliminando así los costos de cumplimiento para los empleadores asociados con las personas que optan por no participar.

Dijo que estas eran sus opiniones personales y no las del gobierno. ^[35]

El 6 de diciembre de 2007, cinco meses después de la puesta en marcha de KiwiSaver, se anunció que se habían inscrito 316.000 personas. Más de la mitad tenían menos de 45 años, casi el 20% tenían menos de 25 y 33.000 tenían menos de 20. ^[36] Para el 31 de mayo de 2008, la participación se había más que duplicado hasta alcanzar 673.000, y se habían pagado más de 900 millones de dólares a los planes KiwiSaver. ^[37]

A modo de comparación, el costo del sistema de jubilación de Nueva Zelanda para 2014/2015 es de 11.589 millones de dólares. ^[43]

• Plan de ahorro para el retiro registrado (RRSP) y cuenta de ahorro libre de impuestos (TFSA) (Canadá) ^[44]
• Cuenta de jubilación individual (IRA) y 401K (Estados Unidos)
• Cuenta de ahorro individual (ISA ) y plan de pensiones personal autoinvertido (SIPP ) (Reino Unido)
• Cuenta de ahorro personal para la jubilación (PRSA) – (Irlanda)
• Superannuation en Australia (Australia) – Australia y Nueva Zelanda tienen un acuerdo recíproco que permite a los neozelandeses que se mudan a Australia transferir su plan de superannuation australiano a fondos aprobados de KiwiSaver, y viceversa. ^[45]
• iDeCo (Japón)
• Fondo de previsión para empleados ( India )
• Fondo de previsión obligatoria ( Hong Kong ) ^[46]
• Fondo Nacional de Previsión de Vanuatu ( Vanuatu ): el Fondo Nacional de Previsión de Vanuatu es un plan de ahorro obligatorio para empleados que reciben un salario de Vt3.000 o más al mes, para ayudarlos económicamente al momento de jubilarse.
• Fondo Central de Previsión ( Singapur ) ^[47]
• Fondo de previsión para empleados (Malasia) ^[48]
• Pensiones en Chile

• Pensión
• Sistema de pensiones

• Sitio web de KiwiSaver
• Página KiwiSaver de Inland Revenue
• Ley KiwiSaver de 2006