Mecánica de balanzas

La mecánica de balances ( en alemán : Saldenmechanik ; de balances contables, respectivamente el sistema de crédito y la mecánica para caracterizar las identidades universales estrictas) es un trabajo y un medio de la economía , comparable con el modelado consistente de flujos y existencias . Los enunciados de la mecánica de balances no se basan en supuestos y precondiciones de un modelo, sino que son de naturaleza aritmética trivial, generalmente en forma de ecuación y universales sin restricciones. La mecánica de balances fue desarrollada por Wolfgang Stützel y publicada en sus libros Paradoxa der Geld- und Konkurrenzwirtschaft (Paradojas de las economías monetarias basadas en la competencia) y Volkswirtschaftliche Saldenmechanik (Mecánica de balances de la economía) . ^[1]

La mecánica de equilibrios se ocupa de las interrelaciones cuya validez –contrariamente a la mayoría de los postulados económicos– no depende de suposiciones sobre el comportamiento humano. ^[3] La mecánica de equilibrios permite poner estas suposiciones frecuentemente necesarias de las teorías y postulados económicos sobre una base lógica del pensamiento económico general (mecánica del tamaño). Las conclusiones previamente falsas en la teoría de precios, la teoría del dinero y la teoría del ciclo económico, resultantes del pensamiento de una sola economía (oración parcial), se superan mediante una base micro correcta y la introducción de la economía crediticia real existente en el modelo (oración global, mecánica del tamaño/oración relacional). ^[4]

Por ejemplo, desde el punto de vista de la experiencia de una economía individual parece absolutamente lógico que el aumento de los gastos de una economía nacional vaya acompañado de una creciente necesidad de medios de intercambio en términos de teoría cuantitativa. Desde el punto de vista de la Mecánica de Balances se reconoce, con respecto al asiento en contrapartida, que el aumento de los gastos en la economía en general significa también un aumento de los ingresos y que, por ejemplo, en el momento de bloqueo de pagos no hay correlación alguna entre el volumen total de ventas y la necesidad de medios de intercambio. ^[5]

Además de la mecánica de las identidades reales, en particular de los excedentes de compra y de venta, es precisamente la perspectiva de la mecánica de los balances la que muestra que muchas cuestiones, que comúnmente y con ligereza se consideran conectadas, no están conectadas mecánicamente en absoluto. Stützel utiliza el término "problema de entrelazamiento" ( en alemán : "Problemverschlingungen" ) cuando, por ejemplo, el equilibrio de los planes para cambios de activos monetarios se identifica como inválido con el paso de bloqueo de esos cambios y el estado estable de los gastos generales o del stock de capital. Algo similar se aplica a la mecánica de los balances de las operaciones de activos monetarios y de las operaciones de medios de cambio (consideradas estrictamente como separadas), que solo pueden permitir una clarificación autoconsistente de las interrelaciones entre el sistema monetario y la economía real mediante el uso de una distinción clara. ^[6]

De esta manera, la mecánica de equilibrios utiliza las interrelaciones de identidades reales y revela graves falacias en la construcción de modelos a partir de identidades erróneamente asumidas ( condiciones de equilibrio ex ante /ecuaciones de identidad ex post ). ^{[7] [8]}

La mecánica de los balances considera la mecánica de la creación de crédito privado y reconoce la mecánica del crédito , que proviene de Otto Pfleiderer y Wilhelm Lautenbach . ^[9] (Wolfgang Stützel habló a menudo de la "Lautenbachsche Kreditmechanik" ).

De la mecánica de concesión de préstamos se desprende claramente que, una vez que un deudor utiliza su partida de crédito ^[10] , que corresponde a un pasivo, como pago de una compra en el mercado, por la mecánica de los balances esto crea un superávit de los gastos del deudor sobre sus ingresos . Con ello, el resto de la economía tiene un superávit de ingresos sobre los gastos.

Esta relación comercial creó (temporalmente) nuevo dinero fiduciario (si el vendedor no utiliza el dinero recibido para pagar sus propias obligaciones bancarias) ^[11] y, en tendencia, conduce a un valor agregado a la economía nacional ^[12] (sólo en una fase de economía en crecimiento).

Esto relativiza las afirmaciones comunes de las teorías clásicas que sostienen que los llamados lugares de captación de capital prestarían depósitos de los ahorristas a los deudores. Dado que el excedente de gastos de un deudor permite que la economía tenga más propiedad (reduciendo los pasivos, aumentando la propiedad monetaria), es válido decir , en ningún caso, lo contrario. ^[13]${\displaystyle I=>S}$

Stützel distingue entre el conjunto de entidades económicas (economía global) y grupos de entidades económicas. Un grupo se define como el conjunto de todas las entidades económicas menos al menos una entidad económica.

• Grupo de entidades económicas < Suma de todas las entidades económicas (economía global)

De esta manera, un grupo también puede ser una entidad económica única. Cada grupo tiene un grupo complementario, de modo que la suma del grupo más el grupo complementario da como resultado la economía global.

• Grupo + Grupo Complementario = Economía General

Ejemplos de grupos son todos los hogares privados de una economía nacional o todas las empresas de una economía nacional. El grupo de entidades económicas privadas (sector privado) es la suma de todas las empresas y todos los hogares privados.
Una economía nacional también es un grupo. Es la suma de todas las entidades económicas de una nación (siguiendo el concepto de interior, son todas las entidades económicas dentro de un territorio estatal; siguiendo el concepto de habitante, son todas las entidades económicas de la misma nacionalidad).
El grupo complementario al sector de hogares privados son todos los no hogares (estado, empresas, países extranjeros). El grupo complementario de una economía nacional son todas las demás economías nacionales, el sector de países extranjeros.

De esta forma, los grupos pueden definirse según las necesidades y para un propósito determinado.

Se pueden formular tres frases sobre la relación entre los grupos y la economía en su conjunto:

1. Sentencias parciales: Son aquellas sentencias que tienen validez para grupos y entidades económicas individuales.
2. Sentencias globales: Son aquellas que tienen validez para la totalidad de todas las entidades económicas.
3. Mecánica de tamaño: indica bajo qué condiciones (el comportamiento del grupo complementario) son válidas las afirmaciones para grupos y entidades individuales (oraciones parciales).

Cuando una oración parcial se aplica a la totalidad de las entidades económicas entonces se trata de una falacia de composición .

Ejemplo:

1. Oración parcial: Una empresa aumenta su volumen de ventas cuando baja sus precios.
2. Oración global: Si todas las empresas bajan sus precios, las ventas no cambian pero el nivel de precios baja.
3. Mecánica de tamaño: Una empresa sólo puede aumentar su volumen de ventas si el grupo complementario (todas las demás empresas) mantiene sus precios.

Este ejemplo es una aplicación de la paradoja de la competencia (Konkurrenzparadoxon).

Para una sola entidad económica y para grupos de entidades económicas es válida la sentencia parcial de que las entidades pueden incrementar sus activos monetarios netos mediante el excedente de ingresos (sentencia parcial):

• Ingresos – Gastos = ΔActivos monetarios netos

Además, es válido que el gasto de una entidad económica A sea el ingreso de una entidad económica B:

• Gasto A = Ingreso B

La compra de un bien por parte de un cliente genera un ingreso para el vendedor, el pago del salario de un empleador genera un ingreso para un trabajador, y así sucesivamente. Como cada gasto genera un ingreso (y cada ingreso genera un gasto), la suma de todos los gastos debe ser la suma de todos los ingresos:

• Suma de ingresos = Suma de gastos

De ahí se deduce la sentencia global de que el saldo total de gastos e ingresos de una economía agregada cerrada es igual a cero (cuenta corriente/rendimiento). Esto es válido para la economía global y para las economías nacionales cerradas. Las economías nacionales abiertas son grupos porque pueden tener un valor de saldo de cuenta corriente. Para ellas es válida la sentencia parcial de que sus activos monetarios netos pueden diferir de cero. Además, es válido que a cada crédito de una entidad económica le corresponde un pasivo de otra entidad económica, de modo que la suma de todos los créditos corresponde necesariamente a la suma de todos los pasivos:

• Suma de reclamaciones = Suma de pasivos

De ahí la sentencia global de que los activos financieros netos agregados de una economía cerrada (todos los derechos menos todos los pasivos) necesariamente son cero. Lo mismo es válido para los cambios de derechos y pasivos:

• Suma Δreclamaciones = Suma Δpasivos

Aquí la frase global es: La totalidad de las entidades económicas no pueden aumentar o disminuir sus activos monetarios netos globales.

Al fin y al cabo, la Mecánica del Tamaño muestra las condiciones que hacen válida la sentencia parcial de que los individuos y los grupos pueden cambiar sus activos monetarios netos por saldos de gastos-ingresos:

• Un grupo sólo puede aumentar sus activos monetarios netos (por superávit de ingresos) si su grupo complementario (el resto de los sujetos de la economía, literalmente dicho, el resto del mundo) disminuye sus activos monetarios netos en la misma cantidad (por un superávit de gastos).

Toda entidad económica (individuos, hogares, empresas, estados, economías nacionales, etc.) tiene un balance que consta de activos (activa) y pasivos (pasiva). En el lado del activo se encuentran los activos tangibles (ejemplos: máquinas, edificios, etc.) y las cuentas por cobrar (ejemplos: dinero, acciones, bonos, etc.). En el lado del pasivo se encuentran los pasivos y el patrimonio neto (también llamado capital propio ).

Por lo tanto es válido para cada entidad económica:

• patrimonio neto = activos tangibles + reclamaciones – pasivos

Las reclamaciones menos los pasivos son iguales a los activos monetarios netos:

• activos monetarios netos = reclamaciones – pasivos

Las reclamaciones se pueden dividir en reclamaciones sobre medios de intercambio y otras reclamaciones:

• reclamaciones = medio de intercambio + otras reclamaciones

En general, todos los "demás títulos de crédito" pueden convertirse en un medio de intercambio mediante la monetización. Los títulos de crédito contra bancos comerciales son títulos de crédito monetizados porque se aceptan comúnmente como dinero fiduciario como medio de intercambio.

El campo de aplicación más importante de la Mecánica de Balances en economía es el análisis de los cambios en los activos financieros netos. Los activos financieros netos son el margen entre los activos y pasivos y varían con los saldos de gastos e ingresos. En contraste, la creación de dinero del sistema bancario genera medios de intercambio contra deuda (en los que no es posible una delimitación precisa de los medios de intercambio como parte de los activos monetarios).

Los superávits de ingresos de un grupo sólo son posibles si el grupo complementario permite un superávit de gastos. Las relaciones económicas siempre son bilaterales, porque cada gasto equivale a un ingreso y cada deuda a un crédito. Si una entidad económica gana más de lo que gasta, el grupo complementario debe gastar más de lo que gana:

• Superávit de ingresos de un grupo = Superávit de gastos del grupo complementario

Si las entidades económicas individuales reducen sus gastos, de modo que sus gastos son inferiores a sus ingresos, la sentencia global es la siguiente:

• Una disminución de los gastos siempre conduce a una disminución de los ingresos y nunca a un superávit de ingresos. ^[14]

En cada sujeto económico (en el sentido de cada individuo) los ingresos y los gastos pueden ser diferentes, pero para todos los sujetos económicos (en el sentido de todos en conjunto ) los ingresos y los gastos deben ser obligatoriamente iguales. ^[15]

Por ejemplo, se cuenta:
superávit de los hogares (ahorro financiero) = superávit de gastos de las empresas + superávit de gastos del Estado (déficit estatal) + superávit de gastos de los países exteriores (balanza comercial).

Las cuentas nacionales generales incluyen los superávits de ingresos y gastos (saldos de financiación) de los sectores individuales de la economía nacional (incluido el sector exterior) y, por lo tanto, parece: la suma de los saldos de financiación de todos los sectores individuales (diferencia entre ingresos y gastos) resulta cero . ^[16]

La concurrencia de acciones se refiere a los saldos de ingresos y gastos de un grupo de agentes en cualquier período y describe su similitud en acciones al mismo tiempo. Stützel define la concurrencia de acciones de la siguiente manera:

"La concurrencia de acciones ocurre cuando, por accidente, lo mismo que se aplica a la economía en su conjunto se aplica también a los agentes individuales" ^[17]

Por ejemplo, si los ingresos se gastaran en su totalidad (sin demora) a favor de otros agentes y todos los demás agentes actuaran de la misma manera (concurrencia estricta de ingresos y gastos), entonces la demanda de crédito de cada uno de los agentes sería cero. De acuerdo con el teorema de la mecánica del tamaño, la demanda de crédito ocurre solo si el grupo complementario genera ahorros al gastar menos de lo que gana:

“La demanda de crédito es una función de la desviación de la concurrencia de gastos, no una función del nivel de gastos”. ^[18]

La mecánica de equilibrios en sí no es una teoría del ciclo comercial, pero permite una microfundación precisa de los supuestos de comportamiento necesarios.

En los mercados de compradores, los planes de consumo e inversión determinan los gastos totales y, con ellos, los ingresos totales y el ciclo económico. La mecánica de los balances permite, mediante la modelización de la economía crediticia real existente en lugar de una economía de trueque imaginaria, representar las influencias del sistema financiero sobre los planes de gastos.

El punto de partida es el balance de los planes de las economías individuales y del Estado para la acumulación de activos monetarios. Si el balance de los planes para la acumulación de activos monetarios (planes para excedentes de ventas) presenta un superávit sobre los planes para la reducción de activos monetarios (planes para excedentes de compras), esto genera un impulso negativo. Como consecuencia, los actores económicos en general -como se esperaba- realizan menos gastos en los períodos siguientes cuando reducen activos monetarios de manera no planificada y realizan más gastos en el caso opuesto cuando sus activos monetarios aumentan de manera planificada.
Este impulso se ve reforzado por el multiplicador que resulta de la disposición promedio de los actores económicos a aceptar cambios no planificados de sus activos monetarios.

Wolfgang Stützel describe un caso límite teórico en el que el Estado quiere a toda costa imponer una acumulación de activos monetarios propios, pero ningún actor privado quiere aceptar una reducción de sus activos monetarios: " La economía se paralizaría instantáneamente ". Y continúa: " En este caso, el multiplicador de Keynes sería negativo y de número infinito, porque la suma de los planes para aumentar los activos monetarios, en cualquier nivel de ingresos, superaría los planes concurrentes para reducir los activos monetarios " . ^[19]

La Mecánica de Balances permite a partir del análisis ex post de los saldos de financiamiento de la contabilidad macroeconómica ( cuentas nacionales ) así como de la Mecánica de Balances de la deuda nacional y en conexión con sólo unos pocos supuestos de comportamiento, dar recomendaciones de política muy específicas para limitar la deuda nacional.

En 2002, por ejemplo, Ewald Nowotny explicó: "Para la política económica es importante la relación obligatoria de la mecánica de equilibrios, según la cual una política destinada a reducir los déficits presupuestarios (consolidación financiera) sólo puede tener éxito cuando logra reducir el superávit financiero de los hogares (por ejemplo, mediante un mayor consumo privado) y/o aumentar la disposición de las empresas a endeudarse (por ejemplo, mediante inversiones) y/o mejorar la balanza comercial (por ejemplo, mediante exportaciones adicionales)". ^[20]

• Paradoja del ahorro
• Paradoja de la competencia
• Balances sectoriales

• Wolfgang Stützel: Volkswirtschaftliche Saldenmechanik. Ein Beitrag zur Geldtheorie. Mohr (Siebeck). Tubinga 1958, Nachdruck der 2. Auflage. Tübingen 2011. (vista previa en google books) ISBN  978-3161509551
• Wolfgang Stützel: Paradoxa der Geld- und Konkurrenzwirtschaft. Ciencia. Aalen 1979. ISBN 978-3511090296 
• Fabian Lindner: El ahorro no financia la inversión. La contabilidad como herramienta indispensable para la teoría económica. Documento de trabajo 100 del IMK, octubre de 2012. Düsseldorf: Macroeconomic Policy Institute (descargar)
• Johannes Schmidt: Reforma del plan de estudios de macroeconomía para estudiantes de grado: argumentos a favor de un tratamiento exhaustivo de las relaciones contables. Documento de debate 2/2016, Facultad de Ciencias e Ingeniería de la Gestión. Karlsruhe: Hochschule Technik und Wirtschaft (descargar)
• Wolfgang Theil: Fundamentos jurídicos sistemáticos de la economía monetaria. Documento de trabajo presentado en el Simposio WINIR sobre derechos de propiedad, abril de 2016, Bristol, Reino Unido (descargar) - la última sección conecta el derecho y la contabilidad con la mecánica de los equilibrios de Stützel.

• Johannes Schmidt: Sparen - ¿Fluch oder Segen? Anmerkungen zu einem alten Problem aus der Sicht der Saldenmechanik. (PDF; 125kB)
• Blog de Fabian Lindner sobre mecánica del equilibrio